Verslag rvc
Verslag rvc
In dit verslag legt de rvc verantwoording af over het uitgeoefende toezicht in het afgelopen jaar. We gaan daarbij in op de belangrijkste onderwerpen van bespreking tijdens de rvc- en commissievergaderingen en brengen verslag uit over de governance van de rvc.
Speerpunten 2025 – bedrijfsplan en strategische koers 2026-2030
Ieder jaar legt de groepsdirectie een bedrijfsplan en begroting voor het volgende jaar ter goedkeuring voor aan de rvc. Het bedrijfsplan (inclusief begroting) voor 2025 is besproken en goedgekeurd tijdens de rvc-vergadering in december 2024. De speerpunten voor 2025 waren groei van de coöperatie, versterking van de verbinding met onze leden, behoud van goede reputatie, betekenisvol werkgeverschap, een meer wendbare organisatie en solide financiële resultaten.
Tijdens de rvc-vergaderingen werd de voortgang van het bedrijfsplan besproken. De ontwikkeling van de financiële resultaten kwam daarbij eerst gedetailleerd aan de orde in de auditcommissie. De beleggingsresultaten werden besproken in de risicocommissie. Tijdens de vergadering in december 2025 besprak de rvc met de beleggingsadviescommissie de belangrijkste ontwikkelingen van het afgelopen jaar met betrekking tot de beleggingen. Dit betrof onder andere de impact op de financiële markten van het beleid van de nieuwe Amerikaanse president, de verdere afwikkeling van de beleggingen in direct winkelvastgoed, het uitsluitingenbeleid en het verder verbeteren van de beleggingsrapportages. Er werd geconcludeerd dat de omstandigheden op de financiële markten uitdagend waren en het totale beleggingsresultaat van 5,7% over het verslagjaar solide is.
Het afgelopen jaar stond ook in het teken van de ontwikkeling van een nieuwe strategische koers. De rvc was daar tijdens meerdere vergaderingen intensief bij betrokken en keurde de nieuwe strategie tijdens de vergadering in november 2025 goed. De nieuwe organisatiestructuur om deze strategie te ondersteunen, kreeg ook verder vorm. In maart 2025 startte de nieuwe groepsdirecteur Verzekeren en begon de werving voor een groepsdirecteur voor Uitvaart. Met ingang van 1 januari 2026 is de aansturing van de organisatie gewijzigd van een landenorganisatie naar business units voor verzekeren en het verzorgen van uitvaarten. De rvc volgde de implementatie hiervan en is er van overtuigd dat de beoogde voordelen van deze herstructurering, zoals een efficiëntere en effectievere aansturing en het delen van ‘good practices’ over landen heen, in de komende jaren tot uitdrukking zullen komen.
Het programma Digitale Transitie Verzekeren moet bijdragen aan een meer wendbare organisatie en was daarom afgelopen jaar een belangrijk gespreksonderwerp binnen de rvc. Deze transformatie is ook belangrijk voor de toekomstbestendigheid van de organisatie, om klanten nog beter en persoonlijker te kunnen bedienen. De rvc ziet dat de keuzes voor standaardisatie, beheersbare uitvoering en een stapsgewijze aanpak bijdragen aan meer eenvoud, betere datakwaliteit en lagere operationele risico’s. Tegelijk bleef er aandacht voor controle, continuïteit en klantimpact tijdens de migratie. De rvc ondersteunt deze koers en volgt de verdere uitvoering nauwgezet.
Tot slot heeft de rvc met de groepsdirectie een gezamenlijke toezichtvisie opgesteld en goedgekeurd tijdens de vergadering in december. Deze visie dient als praktische leidraad voor de wijze waarop de groepsdirectie en rvc invulling geven aan hun eigen en gezamenlijke rol om de organisatie te besturen en daarop toezicht te houden. Daarbij staat de langetermijncontinuïteit van de coöperatie en het belang van haar leden voorop. Bij het opstellen van de visie is ook gebruik gemaakt van de inbreng van de sleutelfunctiehouders en de ondernemingsraad.
Belangrijkste onderwerpen van bespreking in commissies
De rvc heeft een auditcommissie, een risicocommissie en een remuneratie- en benoemingscommissie.
Auditcommissie
De auditcommissie bereidt besluitvorming door de rvc voor en adviseert de rvc over het toezicht op de groepsdirectie met betrekking tot het financiële rapportage- en verslagleggingsproces, het interne risicobeheersing en controleproces, naleving van relevante wet- en regelgeving, de effectiviteit van de interne auditfunctie, de relatie en het functioneren van de onafhankelijke accountant en het opvolgen van aanbevelingen van de interne auditfunctie en de onafhankelijke accountant.
Naast bespreking van de reguliere rapportages van de interne auditfunctie en onafhankelijke accountant, heeft de auditcommissie tijd besteed aan DELA’s eerste duurzaamheidsverslag volgens de CSRD-regelgeving en het borgen van een goede overdracht voor de controlewerkzaamheden naar de nieuwe onafhankelijke accountant. In dit kader zijn de aanbevelingen van de onafhankelijke accountant besproken tijdens de vergadering in november. Daaruit bleek dat er geen significante tekortkomingen in de interne beheersing zijn geconstateerd. Wel zijn er overige tekortkomingen geconstateerd, met name rondom de interne beheersing van IT. Deze zijn inhoudelijk besproken en worden door het management geadresseerd, onder andere via de verdere implementatie van het IT Control Framework in lijn met de Europese Digital Operational Resilience Act (DORA).
Risicocommissie
De risicocommissie bereidt besluitvorming door de rvc voor en adviseert de rvc over het toezicht op de groepsdirectie met betrekking tot de werking van de interne risicobeheersing- en controlesystemen, de naleving van relevante wet- en regelgeving en van toepasselijke (gedrags-)codes, het bepalen van de strategische tolerantie voor en effectieve beheersing van financiële en niet-financiële risico’s van de coöperatie en (gezamenlijk met de auditcommissie) de effectiviteit van de samenwerking tussen de tweede en derdelijnsfuncties.
De risicocommissie besprak in april gedetailleerd het jaarlijkse Solvency and Financial Condition Report (SFCR) 2024. De jaarlijkse Own Risk and Solvency Assessment (ORSA) rapportages 2025 werden in november besproken als voorbereiding voor de goedkeuring door de rvc. Zoals ieder jaar beoordeelde de rvc de kapitaalallocatie. Hierbij stelde zij vast dat op strategisch niveau het beleggingsbeleid en de liquiditeitspositie in overeenstemming zijn met de risicobereidheid.
De reguliere rapportages van de sleutelfuncties actuarieel, compliance, financieel en operationeel risicomanagement zijn besproken (inclusief de monitoring van de opvolging van adviezen) in aanwezigheid van de betreffende sleutelfunctiehouders. De ontwikkelingen binnen vermogensbeheer en het beleggingsbeleid kwamen veelvuldig aan de orde, onder andere in relatie tot de voortdurende onrust op de financiële markten. In het kader van de jaarlijkse actualisatie en goedkeuring door de rvc besprak de risicocommissie ook de risicobereidheidstatements, de charters van de sleutelfunctiehouders, het risicomanagementbeleid en het (maatschappelijk verantwoord) beleggingsbeleid. Tot slot is er tijdens het jaar veel aandacht besteed aan het monitoren van de implementatie van de vereisten van DORA.
Remuneratie- en benoemingscommissie
De remuneratie- en benoemingscommissie bereidt beslissingen van de rvc voor met betrekking tot de werkgeversrol, zoals de beoordeling en beloning van de rvc en het bestuur. De commissie is verantwoordelijk om toezicht te houden op de voortgang van het beloningsbeleid door middel van evaluatie en risicoanalyses. Deze commissie ontvangt de overzichten van genoten educatie door rvc, (groeps)directie en het tweede echelon. Ook beoordeelt de commissie de uitgeoefende nevenfuncties door leden van deze specifieke groep.
De commissie volgt de ontwikkelingen van sleutelpositiehouders en beoordeelt de organisatiecultuur. Vanwege de nieuwe strategische koers is ook een start gemaakt met de strategische personeelsplanning, inclusief de bespreking van een structuur voor successieplanning van het senior management en de wijze waarop de commissie dit onderwerp zal volgen. Verder ging de commissie over tot werving, selectie en voordracht voor benoeming voor een nieuw lid van de rvc en adviseerde bij de benoeming van de nieuwe groepsdirecteur Verzekeren.
Corporate governance
Rvc- en commissievergaderingen
De commissarissen hebben alle vergaderingen van de rvc bijgewoond. De leden van de verschillende commissies hebben alle vergaderingen bijgewoond waarvan zij lid zijn.
Diverse commissarissen woonden individueel één of meer vergaderingen van de Nederlandse ondernemingsraad bij.
Algemene vergadering en vertrouwenscommissie
De algemene vergadering heeft op 11 januari en 24 mei vergaderd. Daarbij was de voltallige rvc aanwezig.
De volledige raad van commissarissen vergaderde twee keer met de vertrouwenscommissie, op 25 april en 12 december.
Zelfevaluatie
Elke rvc-vergadering vangt aan met een voorbespreking door de rvc. Tijdens de rvc-vergaderingen is de voltallige groepsdirectie aanwezig. In december voerde de rvc haar jaarlijkse zelfevaluatie uit onder leiding van de vice-voorzitter. Aan de hand van een analyse van de resultaten van een vooraf ingevulde vragenlijst, concludeert de rvc dat zij adequaat functioneert.
Samenstelling rvc en rooster van aan- en aftreden
De rvc onderschrijft het principe dat de rvc een zodanige samenstelling heeft dat de leden in staat zijn zich kritisch op te stellen en onafhankelijk te handelen ten opzichte van elkaar, de groepsdirectie en eventuele specifiek belanghebbenden. De rvc streeft naar een evenwichtige en diverse samenstelling.
Mevrouw Caderius van Veen is vanwege het bereiken van haar laatste termijn afgetreden op 31 januari 2026. Zij was voorzitter van de ac. De heer De Méris heeft deze rol vanaf januari 2026 overgenomen.
Mevrouw Alma is in januari 2026 benoemd voor een eerste termijn van 4 jaar.
De heer Leenaars is tijdens de algemene vergadering in mei herbenoemd voor een laatste termijn van 2 jaar.
De heer Van Bree is tijdens de algemene vergadering in mei herbenoemd voor een tweede termijn van 4 jaar.
De rvc bestaat in 2025 uit twee vrouwen en vier mannen en daarmee voldoet de rvc aan de diversiteitsnorm van minimaal 30 procent voor zowel vrouwen als mannen. Met de samenstelling zoals deze momenteel is, meent de rvc een goede invulling van kennis, ervaring en competenties te waarborgen.
Permanente educatie
Tijdens de vergaderingen in maart en juni is de rvc in het licht van de nieuwe strategische koers dieper ingegaan op de steeds sneller veranderende wereld en de uitdagingen die dat brengt voor de organisatie. Daarbij zijn via een diepgaande analyse de ontwikkelingen in de markten voor uitvaart en verzekeringen en van de belangrijkste consumententrends besproken. In oktober heeft de rvc zich verdiept in de belangrijkste technologische ontwikkelingen, waaronder cloud, data (analytics), kunstmatige intelligentie (AI) en de nieuwe regelgeving op dit vlak die in 2025 van toepassing is met de invoering van de Europese AI-verordening. Verder hebben individuele leden van de rvc zich verdiept in onderwerpen door het bijwonen van externe lezingen en workshops, onder andere op het vlak van AI, cyber security, CSRD en ESG.
Voorstel aan de algemene vergadering
Conform de statuten van DELA Coöperatie U.A. heeft de rvc de jaarstukken behandeld en de jaarrekening van DELA Coöperatie U.A. en de daaraan toegevoegde gegevens goedgekeurd. De rvc besprak deze stukken met de groepsdirectie, de interne accountant en de onafhankelijke externe accountant PricewaterhouseCoopers Accountants N.V. en nam kennis van de goedkeurende controleverklaring van de accountant bij de jaarrekening 2025 van DELA Coöperatie U.A.
De rvc stelt de algemene vergadering voor om de jaarrekening 2025 van DELA Coöperatie U.A. vast te stellen en de leden van de groepsdirectie decharge te verlenen voor het gevoerde beleid gedurende het verslagjaar. Voorts verzoeken wij de algemene vergadering de rvc decharge te verlenen voor het gehouden toezicht.
Tot slot
De rvc dankt alle leden, verzekerden en nabestaanden voor het gestelde vertrouwen. Ook bedanken we de afgetreden commissaris mevrouw Caderius van Veen voor de fijne samenwerking in de afgelopen twaalf jaar. De rvc spreekt verder waardering uit naar alle medewerkers en de ondernemingsraad voor hun grote inzet, flexibiliteit en betrokkenheid in het afgelopen jaar en spreekt haar vertrouwen uit om gezamenlijk van de ingezette strategische koers 2026-2030 een succes te maken.
Eindhoven, 22 april 2026
Coöperatie DELA
De raad van commissarissen
John van der Steen, voorzitter
Hans Leenaars, vicevoorzitter
Frits van Bree, secretaris
Maurine Alma
Georgette Fijneman
Georges de Méris